Szkolenia

Nieprawidłowości i kontrola w projektach unijnych

Dzień I

Nieprawidłowości – wprowadzenie

1. Nieprawidłowości – regulacje prawne i wytyczne,
2. Nieprawidłowości – rozwiązania instytucjonalne,

a)     poziom krajowy (m.in. współpraca z organami ścigania),

b)     poziom wspólnotowy (m.in. wszystko co warto wiedzieć o Europejskim Urzędzie ds. Zwalczania Nadużyć Finansowych – OLAF)

3. Okres 2007-13, a 2014-20 – analiza porównawcza.

Kwalifikowanie nieprawidłowości

1. Definicja nieprawidłowości,
2. Nieprawidłowości systemowe,
3. Nadużycia finansowe,
4. Uchybienie,
5. Wydatek wątpliwy,
6. Zasady kwalifikowania nieprawidłowości,
7. Kwalifikowanie nieprawidłowości w zależności od momentu jej wykrycia:

a)     wykrycie przed zatwierdzeniem wniosku o dofinansowanie,

b)     wykrycie przed zatwierdzeniem wniosku o płatność,

c)     wykrycie po rozliczeniu wydatku,

Wstępne ustalenie administracyjne lub sądowe

1. Zasady sporządzania wstępnego ustalenia,
2. Dokumentowanie wstępnego ustalenia,

System Informowania o nieprawidłowościach

1. Zasady raportowania o nieprawidłowościach,
2. Obowiązek raportowania:

a)     raporty  bieżące,

b)     raporty kwartalne,

c)     zestawienia kwartalne.

3. Wyłączenia z obowiązku raportowania o nieprawidłowościach

Sankcje oraz windykacja środków

1. Sankcje dla beneficjenta, m.in.:

a)     Art. 207 Ustawy o finansach publicznych,

b)     Kodeks karny,

2. Procedura odzyskiwania środków,
3. Rejestr podmiotów wykluczonych,
4. Wykorzystywanie środków odzyskanych.
5. Korekty finansowe (m.in. doświadczenia z audytów KE).

Nieprawidłowości  w praktyce

1. Analiza ilościowa nieprawidłowości – przykłady,
2. Analiza jakościowa nieprawidłowości – przykłady,
3. Przykłady wykrytych nieprawidłowości.

Dzień II

Kontrola jako narzędzie zapobiegania i wykrywania nieprawidłowości

1. Regulacje prawne i tzw. miękkie acquis (wytyczne KE, etc),
2. Rozwiązania instytucjonalne:
3. Podobieństwa i różnice: audyt, kontrola, ewaluacja.
4. Specyfika kontroli:

–       systemowej

–       na miejscu

–       na dokumentach

–       planowej

–       doraźnej / ad hoc
 

Zasady prowadzenia audytu i kontroli

1. Standardy kontroli i audytu,

–       INTOSAI

–       IIA

Prawa i obowiązki audytora i kontrolera.

Kontrola – krok po kroku

1. Etapy kontroli:

c)     przygotowanie kontroli,

d)     realizacja kontroli,

e)     sprawozdawczość,

2. Dokumentowanie przebiegu kontroli.

Analiza ryzyka jako metoda wyszukiwania nieprawidłowości

1. Analiza potencjalnych strat – ćwiczenia praktyczne,
2. Analiza środowiskowa – ćwiczenia praktyczne,
3. Scenariusze zagrożeń – ćwiczenia praktyczne,
4. Burza mózgów, kwestionariusze – ćwiczenia praktyczne,

Ocena celowości działań projektowych

1. Metodyka Logframe jako narzędzie oceny celowości działań

a)     weryfikacja celowości działań,

b)     weryfikacja celowości wydatków.

Ocena trwałości projektów

1. Trwałość w projektach miękkich,
2. Trwałość w projektach twardych.
3. Jak należy rozumieć znaczącą modyfikację projektu?
4. Jak prawidłowo przeprowadzić kontrolę trwałości?
5. Okres 2007-13, a 2014-20 – analiza porównawcza.

Dokumentowanie kontroli

1. Program kontroli,
2. Informacja pokontrolna,
3. Zalecenia pokontrolne,
4. Zasady dokumentowania czynności kontrolnych.